In de loop van het leven wordt idealiter vermogen opgebouwd. Dat vermogen bestaat vaak uit verschillende vermogensklassen, die verschillende waarden en risico’s hebben (bij voorbeeld ondernemings-, onroerend goed-, spaarvermogens, pensioenaanspraken etc.).
Wie krijgt welk vermogen als u er niet meer bent? De vermogensoverdracht bij leven (schenkingen) en de vermogensoverdracht vanwege overlijden (erven) zou vroegtijdig en met vakkundige expertise gepland moeten worden.